AEGIS GROUPAEGISの専門性
税務の分析を、承継と資産の実行につなぐ。
AEGISは、事業承継・資産税の分野で培った税務の専門性を土台に、ファミリーオフィス、税理士法人、事業開発の機能を組み合わせて支援します。ここでは、AEGIS SIGNATURE SOLUTIONSの3つの主軸分野について、扱う論点と、それを支える経験・体制をご紹介します。
代表は、デロイト トーマツ税理士法人とEY税理士法人で、パートナーとして富裕層・資産税分野の責任者を歴任しました。チームの大半はBig4出身者で、資産税、事業承継、財産承継のアドバイザリー業務の経験を持つメンバーが在籍しています。
Philanthropic Business Succession
社会貢献型事業承継
自社株の承継と、財団等を通じた社会貢献を一つの設計として検討する分野です。承継方法を比べ、経営権、ご家族への配分、社会貢献の形と、その後の運営までを整理します。
扱う主な論点
- 自社株の評価と、贈与・相続・売買・M&Aなど承継方法ごとの税負担の比較
- 種類株式等による経営権と配当の設計
- 財団への株式寄附と、寄附に伴う課税の取扱い（租税特別措置法40条の承認等）
- 一般財団法人・公益財団法人・公益信託の制度と、設立後の運営・財務規律
支える経験と体制
承継の全体設計と資本設計はアイジスファミリーオフィス、株価評価と税務はアイジス税理士法人が担います。寄附の受入れは寄附先の財団が自ら判断し、法務等の専門手続は外部の専門家と連携します。
資産税と事業承継のアドバイザリーで培った経験を、承継と社会貢献の設計に活かします。
Land-to-Business
事業創造型土地活用
土地や建物を貸すだけでなく、その場所に合う事業をつくり、収益と地域への価値を生み出す分野です。事業の収支と、相続・承継への影響を一体で検討します。
扱う主な論点
- 立地・商圏・建物の条件からみた、事業の適合性の判定
- 事業収支、初期投資、運営体制と、賃貸・売却との比較
- 事業を始めることが、ご家族の資金・相続・承継に与える影響
- 開業後の運営と、事業・不動産の引継ぎの体制
支える経験と体制
事業の企画・開発と開業・運営の支援はアイジスソーシャルインパクト、資産全体と承継の設計はアイジスファミリーオフィス、税務はアイジス税理士法人が担います。
税務の視点を事業の検討に最初から組み込み、収益だけでなく承継まで見通した判断につなげます。
Property Ownership Design
不動産の最適保有設計（POD）
不動産を購入する前に、誰が、どのような形で持つかを設計する分野です。個人・法人等の取得形態を比べ、税引後の手残り、融資、出口、承継までを確認します。
扱う主な論点
- 個人・法人等の取得形態ごとの税負担と、税引後のキャッシュフローの比較
- 投資規模と借入、減価償却が減少した後の収支
- 売却時の課税と、ご家族への承継
- 取得後の管理、会計・税務の接続と、保有方針の見直し
支える経験と体制
税務の分析と助言はアイジス税理士法人、取得・保有の形の提案と、物件の紹介・仲介、取得後の管理はアイジスファミリーオフィスが担います。
資産税の実務経験を基に、物件選びの前に「持ち方」を決める判断を支えます。
3つの分野に共通する進め方
いずれの分野も、まず現状を分析し、課題とファミリー・グループの関係を整理するところから始めます。初回相談から、現状分析と報告書のご提供までは無料です。具体的な対策の詳細な分析・設計と実行支援は、業務範囲とお見積りをご案内し、ご依頼・ご契約の後に始めます。